Glossary

Κεφαλαιακή ζημία (capital loss) συμβαίνει όταν η αξία μιας επένδυσης, όπως μετοχές, ομόλογα ή ακίνητα, μειώνεται μεταξύ της στιγμής που την αγόρασες και της στιγμής που την πούλησες. 😞

Αν πουλήσεις μια επένδυση σε τιμή χαμηλότερη από αυτή που την αγόρασες, τότε έχεις μια κεφαλαιακή ζημία. Ανάλογα με την τοπική φορολογική νομοθεσία, μπορείς να χρησιμοποιήσεις τις κεφαλαιακές ζημίες για να συμψηφίσεις τυχόν κεφαλαιακά κέρδη και να μειώσεις τη συνολική φορολογική σου υποχρέωση.

Για παράδειγμα, αν αγόρασες μια μετοχή για 1.000$ και αργότερα την πούλησες για 800$, έχεις μια κεφαλαιακή ζημία 200$.

Fun fact: Σε ορισμένες χώρες, οι κεφαλαιακές ζημίες μπορούν να μεταφερθούν σε επόμενα έτη («carried forward») ή και σε προηγούμενα («carried back») για να συμψηφιστούν με κέρδη άλλων φορολογικών ετών. ⏳ Αυτή η φορολογική στρατηγική μπορεί να βοηθήσει στην εξομάλυνση της φορολογικής σου επιβάρυνσης, κατανέμοντας τις ζημίες σε βάθος πολλών ετών και παρέχοντας ανακούφιση σε περιόδους με κακές επενδυτικές αποδόσεις.